手册 v0.1.0 · KaiderBooks v2.0.0 · 2026-07-20
供应商 → 账单 → 付款
一句话说清
先把供应商建进来，收到发票就录一张账单，批准过账时自动生成含进项税的凭证，付钱时勾账单核销 —— 和销售链是一面镜子，只是借贷方向反过来。
一、整条链长什么样
| 第几步 | 你做什么 | 系统做什么 | 单据状态 |
|---|---|---|---|
| 1 | 新建供应商 | 存进该客户的联系人（kind = supplier） | — |
| 2 | 新建账单 | 存草稿，不进账 | 草稿 |
| 3 | 核对后点「批准并过账」 | 分配正式账单号 + 生成过账凭证 | 待付款 |
| 4 | 付钱，登记付款并勾选账单 | 生成付款凭证 + 回填账单已付金额 | 部分付款 / 已付款 |
第 3 步是分水岭
「批准并过账」之前，账单只是草稿，随便改随便删。一旦过账，就有了正式账单号和会计凭证，只能作废（生成红冲凭证），不能修改。
二、供应商
供应商就是当前客户账簿下的一条联系人记录，只有建过供应商才能开账单。
| 字段 | 必填 | 说明 |
|---|---|---|
| 供应商名称 | ✅ | 显示在账单、账龄、付款各处 |
| UEN | 选填。填了就必须是合法新加坡 UEN，留空表示不登记（境外供应商常见） | |
| Peppol ID | 电子发票网络标识 | |
| 付款账期（天） | 默认 30，用来推算账单到期日 | |
| 邮箱 / 电话 / 地址 | 联系资料 | |
| GST 注册 | 勾上后可填 GST 注册号 |
列表里每行有「编辑」「删除」。删除是软删除，历史账单和凭证都还在。
供应商还是客户？
系统里两者都是「联系人」，靠 kind 区分：开发票时只列 customer，开账单时只列 supplier。同一家公司既买又卖，就建两条，或把 kind 设成「两者皆是」。
三、录账单
1
选供应商，列表只显示 kind = 供应商的联系人
2
采购默认 TX（进项税），可抵扣
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 供应商 | 只列出该客户下 kind = supplier 的联系人 |
| 账单日期 / 到期日 | 到期日不能早于账单日；到期日决定账龄分桶 |
| 明细行 | 描述、数量、单价（元）、费用或资产科目、GST 税码 |
明细行的科目只列 费用类和资产类（买服务记费用、买设备记资产），GST 税码默认 TX（进项税） —— 这是和销售链最大的区别：销售用 SR 记销项，采购用 TX 记进项，两边都归集到 2200 GST 控制科目，报 F5 时自动轧差。
以「1 件 × $300、税码 TX」为例：小计 $300.00，GST 9% = $27.00，合计 $327.00。
列表里「来源」列区分手工录入还是从单据收件箱上传识别来的。
批准并过账时生成的凭证
以合计 $327.00（小计 $300 + GST $27）为例：
| 科目 | 借方 | 贷方 |
|---|---|---|
| 5000 费用 | 300.00 | |
| 2200 GST 控制（进项） | 27.00 | |
| 2000 应付账款 | 327.00 |
和发票凭证正好镜像：那边应收在借方，这边应付在贷方；那边 GST 在贷方（销项），这边在借方（进项）。
状态决定能点什么
| 状态 | 可用操作 |
|---|---|
| 草稿 | 编辑 / 批准并过账 / 删除 |
| 待付款 | 作废 |
| 部分付款 / 已付款 / 已作废 | 无操作 |
四、账龄看板
按供应商分行，按逾期天数分四桶（0–30 / 31–60 / 61–90 / 90+）。90+ 有金额的整行标红，提醒你哪些款该先付。
数据来源是所有 待付款 / 部分付款 状态的账单，全额付清后该供应商自动从列表消失。
五、付款与核销
选供应商后，下方自动列出他所有 待付款 / 部分付款 的账单。勾中哪张，金额栏就自动填成该账单的未付余额，可以改小做部分付款。
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 方式 | GIRO / PayNow / 银行转账 / 支票（默认银行转账） |
| 银行账户 | 不选就走默认现金科目（1000） |
| 参考号 | 银行流水号，后面银行对账时用得上 |
底部两行数字：「本次付款合计」是勾选金额之和；「已选余额未核销」变红说明填多了，确认按钮会点不动。
付款过账后：账单已付金额回填，状态按付款比例变成「部分付款」或「已付款」，AP 账龄同步减少。
付错了怎么办
在付款列表里点「作废」：系统会红冲付款凭证、把核销金额退回账单、账单状态回到「待付款」。原始记录都在，可追溯。
六、作废与删除
| 想撤销什么 | 怎么做 | 结果 |
|---|---|---|
| 还没过账的草稿账单 | 列表里点「删除」 | 记录消失，没有任何凭证产生过 |
| 已过账的账单 | 列表里点「作废」 | 生成红冲凭证，账单状态变「已作废」，原凭证被标记为已红冲 |
| 已过账的付款 | 付款列表点「作废」 | 红冲付款凭证 + 回滚核销，账单退回「待付款」 |
为什么过账后不能直接删
会计凭证一旦进了账就是审计证据，必须留痕。系统用「红冲」代替删除：生成一张金额相反的凭证把影响抵消掉，两张凭证都永久保留，任何人都能看到当初记了什么、后来怎么改的。
下一步： 手工凭证与红冲 →